Heb gekeken naar de liquide middelen en al puzzelende kom ik tot de volgende berekening.
Liquide middelen 1/1 € 93
Bij: netto-omzet € 2.192
Bij: daadwerkelijk ontvangen debiteuren 1/1 € 257
Af: inkopen (ik neem, ondanks het woord bruto, aan exclusief BTW) € 778
Af: kosten € 106
Bij: nog te betalen facturen (als ik je goed begrijp) € 29
Af: opnamen € 1.326
Bij: stortingen € 20
Bij: KOR-voordeel (ofwel in dit verband: BTW ontvangen van afnemers min BTW betaald aan leveranciers) € 216.
Liquide middelen 31/12 € 597.
En dat is € 43 meer dan het saldo liquide middelen dat je noemt. Er mist dus nog iets. Wellicht een BTW-vordering/schuld?
Overigens zou ik voor de afwaardering van de debiteur niet het veld gebruiken dat je nu noemt, het is als ik je verhaal goed begrijp gewoon omzet die niet door is gegaan. Ik vraag me overigens af (maar wéét het niet) of de niet-doorgegane vooruitfacturering nog van invloed zou kunnen zijn op je KOR-rechten.
|