zo heb ik het wel ingevuld bij de aangifte,maar ik heb een navorderingsaanslag btw gekregen.
de factuur is namelijk niet verstuurd in december maar in januari.
als ik het complete factuurbedrag inclusief btw als activa opneem (vordering op handelsdebiteuren) dan moet de btw aan de passiva kant (schuld omzetbelasting) gezet worden.
maar voor de betaling van de btw aangifte voor Q4 2016 neem ik dit bedrag niet mee, omdat deze dus pas in de aangifte van Q1 2017 wordt meegenomen
en zo ontstaat er dus een verschil tussen schuld omzetbelasting en de betaling.
ik heb het idee dat dit overlopende activa zijn en
volgens mij zet je die exclusief btw op de balans onder kopje 'overige vorderingen'.
of sla ik plank nu helemaal mis?
|