Reiskosten doorbelasten
Goedeavond,
Als beginnende ondernemer ben ik diverse bronnen aan het raadplegen, maar toch kom ik er niet uit: reiskosten doorbelasten.
Afgelopen zondag heb ik met mijn OV-reisproduct gereist voor mijn opdrachtgever. De kosten die ik gemaakt heb zijn € 8,90. Deze wil ik nu zelf als kosten gaan opvoeren en vervolgens door berekenen aan mijn opdrachtgever.
Klopt het dat ik € 8,90 inclusief 6% BTW in mijn eigen administratie kan gaan boeken en dat ik € 8,37 (excl. 6% BTW) op de factuur naar mijn opdrachtgever zet en dat ik over het subtotaal 19% bereken?
Bijvoorbeeld in een factuur naar de opdrachtgever:
Dienstverlening € 100,-
Reiskosten € 8,37
Subtotaal: 108,37
BTW 19%: € 20,59
Totaalbedrag te betalen door de opdrachtgever: € 128,96
In eigen administratie plaats ik als uitgave:
€ 8,37 excl BTW
€ 0,53 6% BTW
€ 8,90 incl BTW
De verwarring zit bij mij omdat ik de reiskosten excl 6% BTW doorbereken in mijn eigen administratie (dus 8,37 opvoeren als kosten en 0,53 te ontvangen van de belastingdienst), maar met 19% BTW naar mijn opdrachtgever bereken.
Kan iemand mij hiermee helpen en uitleggen hoe dit precies zit?
Groet, Jeff
|
Soortgelijke discussies
Vertakte weergave